2020年岳陽市君山區(qū)林業(yè)局部門決算說明

2020年岳陽市君山區(qū)林業(yè)局部門決算說明

目 錄

第一部分 岳陽市君山區(qū)林業(yè)局概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分 名詞解釋

 

第五部分 附件

 

第一部分 岳陽市君山區(qū)林業(yè)局概況

 

一、部門職責

區(qū)林業(yè)局主要負責林業(yè)及生態(tài)保護修復的監(jiān)督管理；組織指導林業(yè)生態(tài)保護修復和造林綠化工作；負責森林、濕地資源的監(jiān)督管理；指導開展林業(yè)產(chǎn)業(yè)工作；負責陸生野生動植物資源監(jiān)督管理；負責監(jiān)督管理各類自然保護地；負責推進林業(yè)改革相關工作；指導森林公園和濕地公園建設和發(fā)展；負責全區(qū)林業(yè)執(zhí)法工作；負責落實綜合防災減災規(guī)劃相關要求，組織編制森林火災防治規(guī)劃和防護標準并指導實施，指導開展防火巡護、火源管理、防火設施建設等工作；監(jiān)督管理林業(yè)資金和國有資產(chǎn)，提出林業(yè)預算內(nèi)投資、財政性資金安排建議，按規(guī)定權限審核規(guī)劃內(nèi)年度計劃投資項目，組織實施林業(yè)生態(tài)補償工作；負責林業(yè)科技、教育工作；承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他任務。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內(nèi)設機構設置。

岳陽市君山區(qū)林業(yè)局單位內(nèi)設機構包括：辦公室、造林種苗股（區(qū)綠化委員會辦公室）、資源管理和行政審批股、自然地保護和野生動植物管理股、規(guī)劃財務股（政工人事股）、政策法規(guī)和改革發(fā)展股共6個股室，全額撥款人員22人，差額撥款人員1人，退休人員4人。

（二）決算單位構成。

岳陽市君山區(qū)林業(yè)局單位2020年部門決算匯總公開單位構成包括：岳陽市君山區(qū)林業(yè)局只有本級，沒有其他預算單位，因此本部門決算僅含本級決算。

 

第二部分 岳陽市君山區(qū)林業(yè)局2020年度部門決算表

（見附表）

 

第三部分 岳陽市君山區(qū)林業(yè)局2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計3,592.29萬元。與2019年相比，收、支總計各減少430萬元，下降10.69%，主要是由于全市2017-2019“三年城鄉(xiāng)綠化行動”基本完成，已是收尾階段，我區(qū)城鄉(xiāng)綠化預算較上年進一步減少。

二、收入決算情況說明

本年收入合計2,665.9萬元，其中：財政撥款收入2595.73萬元，占97.37%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入70.16萬元，占2.63%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計3,345.57萬元，其中：基本支出599.41萬元，占17.92%；項目支出2746.16萬元，占82.08%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收、支總計3311.85萬元，與2019年相比，財政撥款收、支總計各減少252萬元,下降7.08%，主要是由于全市2017-2019“三年城鄉(xiāng)綠化行動”基本完成，已是收尾階段，我區(qū)城鄉(xiāng)綠化預算收、支較上年進一步減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出2441.13萬元，占本年支出合計的72.97%，與2019年相比，財政撥款支出減少169萬元，下降6.49%，主要是由于全市2017-2019“三年城鄉(xiāng)綠化行動”基本完成，我區(qū)城鄉(xiāng)綠化財政預算支出較上年進一步減少。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2020年度財政撥款支出2441.13萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出49.14萬元，占2.01%；文化旅游體育與傳媒（類）支出5萬元，占0.2%；社會保障和就業(yè)（類）支出30.9萬元，占1.27%；衛(wèi)生健康（類）支出48.28萬元，占1.98%；節(jié)能環(huán)保（類）支出576.46萬元，占23.61%；農(nóng)林水（類）支出1706.14萬元，占69.89%；住房保障（類）支出25.22萬元，占1.03%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數(shù)為416.94萬元，支出決算數(shù)為2,441.13萬元，完成年初預算的585.48%，其中：

1、一般公共服務支出（類）發(fā)展與改革事務（款）其他發(fā)展與改革事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為46.14萬元，較年初預算增加46.14萬元，年初沒有安排預算，為上級財政長江岸線碼頭整治項目上年結轉支出。

2、一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，較年初預算增加3萬元，年初沒有安排預算，為區(qū)財政年中追加區(qū)績效考評先進單位獎金。

3、文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化旅游體育與傳媒支出（款）其他文化旅游體育與傳媒支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，較年初預算增加5萬元，年初沒有安排預算，為上級財政年中追加天井山文化旅游專項資金。

4、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）。

年初預算為14.36萬元，支出決算為2.34萬元，完成年初預算的16.29%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：2020年是退休人員績效獎勵計入了2021年決算支出，以及調(diào)整計入事業(yè)單位離退休2.12萬元。

5、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2.12萬元，較年初預算增加2.12萬元，年初沒有安排預算，為調(diào)整減少行政單位離退休。

6、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。

年初預算為24.58萬元，支出決算為24.58萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致，沒有增減變動。

7、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。

年初預算為1.49萬元，支出決算為1.49萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致，沒有增減變動。

8、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.36萬元，較年初預算增加0.36萬元，年初沒有安排預算，為年中追加。

9、衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處理（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為18萬元，較年初預算增加18萬元，年初沒有安排預算，是由于新冠病毒影響，區(qū)財政年中追加疫情防控專用經(jīng)費。

10、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。

年初預算為11.52萬元，支出決算為26.52萬元，完成年初預算的230.2%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：區(qū)財政追加經(jīng)費繳納職工醫(yī)療鋪底繳費（林業(yè)非稅收入解決）。

11、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）。

年初預算為3.37萬元，支出決算為3.37萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致，沒有增減變動。

12、節(jié)能環(huán)保支出（類）自然生態(tài)保護（款）生態(tài)保護（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為20萬元，較年初預算增加20萬元，年初沒有安排預算，為區(qū)財政年中追加天井山古銀杏樹保護經(jīng)費。

13、節(jié)能環(huán)保支出（類）自然生態(tài)保護（款）其他自然生態(tài)保護支出（項）。

年初預算為87.6萬元，支出決算為203.57萬元，完成年初預算的232.38%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：區(qū)財政年中追加濕地歐美黑楊清理資金36萬元，以及上級財政項目上年結轉支出80萬元。

14、節(jié)能環(huán)保支出（類）天然林保護（款）森林管護（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為15萬元，較年初預算增加15萬元，年初沒有安排預算，為區(qū)財政年中追加森林督查經(jīng)費。

15、節(jié)能環(huán)保支出（類）天然林保護（款）停伐補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為4.1萬元，較年初預算增加4.1萬元，年初沒有安排預算，為上級財政年中追加林業(yè)專項國有天然林補助資金。

16、節(jié)能環(huán)保支出（類）天然林保護（款）其他天然林保護支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為159.59萬元，較年初預算增加159.59萬元，年初沒有安排預算，為上級財政年中追加林業(yè)專項造林補貼126.3萬元和森林撫育補貼資金31.6萬元。

17、節(jié)能環(huán)保支出（類）其他節(jié)能環(huán)保支出（款）其他節(jié)能環(huán)保支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為140萬元，年初沒有安排預算，較年初預算增加140萬元，為區(qū)財政根據(jù)區(qū)政府大力實施生態(tài)環(huán)境保護建設的要求，增加生態(tài)環(huán)保財政投入。

18、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）行政運行（項）。

年初預算為256.11萬元，支出決算為444.76萬元，完成年初預算的173.65%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：區(qū)財政年中追加解決基層林業(yè)企業(yè)困難補助和區(qū)級中心工作預算經(jīng)費（林業(yè)非稅收入解決）。

19、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）森林資源培育（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為106.99萬元，較年初預算增加106.99萬元，年初沒有安排預算，為上級財政年中追加林業(yè)專項森林撫育補貼資金105.3萬元和退耕還林補助資金1.69萬元。

20、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）森林生態(tài)效益補償（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為20.61萬元，較年初預算增加20.61萬元，年初沒有安排預算，為上級財政年中追加林業(yè)專項生態(tài)公益林補貼資金。

21、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）動植物保護（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，較年初預算增加10萬元，年初沒有安排預算，為上級財政年中追加林業(yè)專項重點野生動物保護資金。

22、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）林業(yè)草原防災減災（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為8萬元，較年初預算增加8萬元，年初沒有安排預算，為區(qū)財政年中追加森林防火經(jīng)費3萬元、上級財政年中追加林業(yè)專項森林病蟲害防治資金5萬元。

23、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）其他林業(yè)和草原支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1115.78萬元，較年初預算增加1115.78萬元，年初沒有安排預算，為年中追加，一是區(qū)財政根據(jù)區(qū)政府大力實施生態(tài)環(huán)境保護建設的要求，增加生態(tài)環(huán)保財政投入89.34萬元（含林業(yè)非稅收入解決30萬元）；二是上級財政追加林業(yè)專項濕地保護工程資金200萬元、野生動物退養(yǎng)補償378.54萬元、長江防護林工程資金280萬元、省級植被恢復費（城鄉(xiāng)綠化）149.33萬元、育林基金減收補助資金18.57萬元。

24、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為17.91萬元，支出決算為25.22萬元，完成年初預算的140.81%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：區(qū)財政追加我單位2019年獎金補繳住房公積金單位繳費部分（林業(yè)非稅收入中解決），年初沒有納入預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出598.35萬元，其中：

人員經(jīng)費314.53萬元，占基本支出的52.57%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。

公用經(jīng)費85.82萬元，占基本支出的14.34%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、公務用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出、贈與。

七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為5萬元，支出決算為2.93萬元，完成預算的58.6%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致，沒有增減變化，與上年實際發(fā)生數(shù)一致，沒有增減變動。

公務接待費支出預算5萬元，支出決算為2.93萬元，完成預算的58.6%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。與上年相比減少0.01萬元，下降0.5%,減少的主要原因是厲行節(jié)約，壓縮一般性支出。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致，沒有增減變化，與上年實際發(fā)生數(shù)一致，沒有增減變動。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算2.93萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為2.93萬元，全年共接待來訪團組、來賓33批次，接待人次290人次（不包括陪同人員），主要是出席會議、考察調(diào)研、學習交流、檢查指導、請示匯報等有公函的國內(nèi)公務活動用餐費用。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截至2020年 12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2020年度政府性基金預算財政撥款收入639.53萬元；年初結轉和結余0萬元；支出639.53萬元，其中基本支出0萬元，項目支出639.53萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、關于2020年度預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

區(qū)林業(yè)局對績效管理工作高度重視，制訂了管理制度，專門成立績效評價工作小組，開展績效管理工作，主要做到了以下幾點。

第一，責任業(yè)務股室在申報項目前，需開展事前績效評估，設置專項資金績效目標。評估結果和績效目標作為申請項目的必備要件。

第二，責任業(yè)務股室會同規(guī)劃財務股對項目資金績效運行負責監(jiān)控，規(guī)范監(jiān)控程序，對績效目標實現(xiàn)程度和預算進度實行“雙監(jiān)控”，發(fā)現(xiàn)問題分析原因并及時糾正，確保績效目標如期保質(zhì)保量完成。

第三，項目完成后，責任業(yè)務股室以自評方式對項目執(zhí)行情況開展績效評價，主要評價產(chǎn)出和結果的經(jīng)濟性、效率性和效益性。規(guī)劃財務股對項目資金使用情況進行自評，并匯總形成項目預算績效評價報告。

（二）部門決算中項目績效自評結果

2020年濕地保護項目建設完成了年初設定的目標，項目達到了預定的績效目標，在部門決算中項目績效自評綜合得分97分，評價等次為優(yōu)秀。

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果

本年預算配置控制較好，財政供養(yǎng)人員控制在預算編制以內(nèi)，“三公”經(jīng)費支出總額較上年減少0.0112萬元。2020年全面完成了上級主管部門下達我局各項工作任務和重點工作計劃。

1.造林復綠。完成人工造林1.3萬畝（其中長江防護林0.36萬畝，其他造林0.84萬畝），森林撫育1.5萬畝，退化林修復0.6萬畝，封山育林0.3萬畝。

2.資源保護。積極加強資源流通環(huán)節(jié)管理，提升管服質(zhì)量，全區(qū)33700立方米主伐指標，全年控制在29555立方米。全年沒有發(fā)生森林火災和林業(yè)有害生物災害，森林資源得到有效保護。

3.野生動物退養(yǎng)工作。根據(jù)湘政辦發(fā)[2020]22號文件規(guī)定，補償資金由省、市（州）、縣（市、區(qū)）三級財政按照30%、30%、40%的比例承擔，我區(qū)應承擔的比例部分資金503.2331萬元已撥付到位。按照湘林護發(fā)[2020]18號文件精神，省、市應承擔的比例部分資金754.84968萬元已由我區(qū)財政墊付到位（其中市級承擔30%已撥付到位），全部打卡到位。第二批退出補償政策范圍的有2家，按照湘林護發(fā)[2020]18號文件精神，省、市應承擔的比例部分資金3.7128萬元已由我區(qū)財政墊付到位，全部打卡到位。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況

岳陽市君山區(qū)林業(yè)局2020年度機關運行經(jīng)費支出283.82萬元，比年初預算數(shù)減少31.1萬元，增加812.6%。主要原因區(qū)財政通過征收林業(yè)非稅收入，對基層林業(yè)企業(yè)解決困難增加投入198萬元；對區(qū)級中心工作增加預算經(jīng)費54.72萬元。

（二）一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0萬元，人數(shù)0人；開支培訓費   0萬元，人數(shù)0人；沒有舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

（三）政府采購支出情況

本部門2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0 %。

（四）國有資產(chǎn)占用情況

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經(jīng)費。

衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

商業(yè)服務業(yè)等支出（類）：是指用于商業(yè)服務業(yè)等方面的支出,包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等。

津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。

獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。

伙食補助費：反映單位發(fā)給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。

績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。

機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。

職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。

公務員醫(yī)療補助繳費：反映按規(guī)定可享受公務員醫(yī)療補助單位為職工繳納的公務員醫(yī)療補助費。

其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。

住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

手續(xù)費：反映單位支付的各類手續(xù)費支出。

水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

電費：反映單位的電費支出。

郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等。

物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。

差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。

培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。

公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。

委托業(yè)務費：反映因委托外單位辦理業(yè)務而支付的委托業(yè)務費。

工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。

其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復員軍人以及村干部的補助支出，看守人員和犯人的伙食費、藥費等。

醫(yī)療費：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，以及按國家規(guī)定資助農(nóng)民參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的支出和對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。

辦公設備購置：反映用于購置并按財務會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。

機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。

 

第五部分 附件

附件點擊下載：2020年度岳陽市君山區(qū)林業(yè)局部門決算公開表格.XLS
2020年度岳陽市君山區(qū)林業(yè)局整體支出績效評價報告.docx