關(guān)于君山區(qū)2018年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于君山區(qū)2018年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財政預(yù)算（草案）的報告
第一部份：關(guān)于君山區(qū)2018年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財政預(yù)算（草案）的報告
一、2018年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
（二）政府性基金預(yù)算
（三）社�；痤A(yù)算
（四）2018年財政預(yù)算執(zhí)行呈現(xiàn)的主要特點
二、2019年財政預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算
（二）政府性基金預(yù)算
（三）社�；痤A(yù)算
三、2019年財政工作思路
第二部分 2019年政府預(yù)算公開表
表1、2019年一般公共預(yù)算收入表
表2、2019年一般公共預(yù)算支出表
表3、2019年一般公共預(yù)算本級支出表
表4、2019年一般公共預(yù)算本級財力基本支出表
表5、2019年一般公共預(yù)算收支平衡表
表6、2019年一般公共預(yù)算支出表（功能科目）
表7、2019年一般公共預(yù)算基本支出表（經(jīng)濟(jì)科目）
表8、2019年一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項目表
表9、2019年一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表10、2018年政府一般債務(wù)限額和余額情況表
表11、2019年政府性基金預(yù)算收入表
表12、2019年政府性基金支出預(yù)算表
表13、2019年政府性基金本級支出預(yù)算表
表14、2019年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項目表
表15、2019年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表16、2018年政府專項債務(wù)限額和余額情況表
表17、2019年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入表（無數(shù)據(jù)，為空表）
表18、2019年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表（無數(shù)據(jù)，為空表）
表19、2019年社會保險基金預(yù)算收入預(yù)算表
表20、2019年社會保險基金預(yù)算支出預(yù)算表
表21、2018年地方債務(wù)限額余額情況表
表22、2018年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表23、2019年度地方政府債券還本付息預(yù)算表
表24、2019年君山區(qū)一般預(yù)算“三公”經(jīng)費預(yù)算表
表25、岳陽區(qū)君山區(qū)2019年預(yù)算績效管理工作方案
表26、扶貧資金公示網(wǎng)址匯總表
第三部份：相關(guān)說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
二、舉借政府債務(wù)情況
三、預(yù)算績效管理工作開展情況
四、“三公”經(jīng)費情況說明
五：扶貧資金情況說明
第一部份：《關(guān)于君山區(qū)2018年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財政預(yù)算（草案）的報告》
一、2018年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2018年是貫徹黨的十九大精神的開局之年，是決戰(zhàn)脫貧攻堅、決勝全面小康至關(guān)重要的一年。一年來，面對復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢和艱巨繁重的改革發(fā)展任務(wù)，全區(qū)財政工作在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，積極培植財源，推動財政收入高質(zhì)量增長；加強政府性債務(wù)管理，打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)；著力改善民生，提高財政保障水平；全面實施績效管理，提升資金效益，較好地完成了區(qū)五屆人大二次會議確定的各項目標(biāo)任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算。
1、地方收入預(yù)算執(zhí)行情況。2018年完成一般公共預(yù)算收入3.03元，占調(diào)整預(yù)算100%，同比增長1%。一般公共預(yù)算收入中稅收收入1.9億元，占一般公共預(yù)算收入的比重為62.8%，比上年提高了13.3個百分點。分部門情況：稅務(wù)部門完成2.01億元，占調(diào)整預(yù)算100%；財政部門完成1.02億元，占調(diào)整預(yù)算100%。
2、支出預(yù)算執(zhí)行情況。2018年完成一般公共預(yù)算支出22.08億元，占預(yù)算92%，增長7.4%。財政八項支出完成15.72億元，增長15.36%。分科目情況：一般公共服務(wù)支出29283萬元，增長39%；國防支出236萬元，增長72.5%；公共安全支出2905萬元，下降15.7%；教育支出22317萬元，增長4.5%；科技支出699萬元，增長82.8%；文化體育與傳媒支出1326萬元，下降35.8%；社會保障和就業(yè)支出67503萬元，增長2.8%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出16680萬元，增長41.5%；節(jié)能環(huán)保支出6001萬元，增長12.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出11482萬元，增長62.8%；農(nóng)林水支出30270萬元，增長17%；交通運輸支出12112萬元，增長8%；資源勘探信息等支出1185萬元，增長30%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1270萬元，增長119.7%；金融支出22萬元，增長100%；國土資源氣象支出70萬元，下降90%；住房保障支出 12649萬元，下降50%；糧油物資儲備支出300萬元，增長35%；債務(wù)付息支出4449萬元，增長75.6%；其他支出18萬元，下降86%（需要說明的是：本級預(yù)算執(zhí)行正常，引起支出變化幅度較大的主要原因是上級指標(biāo)增減變化引起）。
3、收支平衡情況。2018年完成公共財政總收入26.8億元，其中一般預(yù)算收入3.03億元，上級補助收入15.05億元，調(diào)入資金4.13億元，地方政府一般債券收入2.97億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1.62億元。2018年完成公共財政總支出26.8億元，其中一般預(yù)算支出22.08億元，上解支出1.18億元，地方政府債券還本支出2.25億元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.69億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1.6億元，收支兩抵，全年財政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算。
1、收入預(yù)算執(zhí)行情況。完成政府性基金預(yù)算收入11.65億元，其中本年政府性基金預(yù)算收入10.19億元，政府性基金補助收入6579萬元，地方政府專項債券收入6600萬元，上年結(jié)余1335萬元。
2、支出預(yù)算執(zhí)行情況。完成政府性基金預(yù)算支出11.65億元，其中本年政府性基金預(yù)算支出7.07億元，政府性基金上解支出20萬元，地方政府專項債券還本支出1400萬元，調(diào)出資金4.13億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3066萬元。
（三）社�；痤A(yù)算。
1、收入預(yù)算執(zhí)行情況。全年完成社保基金收入19.43億元，為年初預(yù)算的105.5%。
2、支出預(yù)算執(zhí)行情況。全年完成社�；鹬С�11.76億元，完成年初預(yù)算的102.4%。
（四）2018年財政預(yù)算執(zhí)行呈現(xiàn)的主要特點。
1、協(xié)力同心爭資金，緩解壓力促發(fā)展。面對日益艱難的財力狀況，財政部門一方面加強與省廳對接，積極爭取財力性轉(zhuǎn)移支付，全年新增財力性轉(zhuǎn)移支付資金2402萬元，爭取政府債券資金32605萬元（其中新增債券1.26億元，棚戶區(qū)改造債券1.76億元，置換債券1550萬元，借新還舊債券855萬元），爭取一事一議、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等各類獎補資金837萬元。另一方面全力配合相關(guān)部門爭取水利、血防、住房保障、交通等項目資金，目前已到位8.18億元，為彌補我區(qū)財政收支缺口，保障財政平穩(wěn)運行提供了有力支撐。
2、多措并舉控支出，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)惠民生。一是保重點項目支出需要。安排資金386萬元支持工業(yè)園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)。撥付560萬元，用于扶持生態(tài)休閑旅游業(yè)的發(fā)展�；I集6462萬元，支持S304道路提質(zhì)改造工作。整合安排3239萬元，推動美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。撥付5549萬元，推進(jìn)中小學(xué)校合格化建設(shè)。二是保民生支出需要。通過“一卡通”發(fā)放惠農(nóng)補貼32項，發(fā)放金額4956萬元。籌資 3643萬元用于棚戶區(qū)改造。安排困難群眾生活救助3567萬元、醫(yī)療救助429萬元、撫恤1068萬元、孤兒及流浪兒乞討164萬元、殘疾人兩項補貼108萬元。三是保公共事業(yè)服務(wù)需要�；I措200萬元，用于農(nóng)村飲水安全。全年安排村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費1554萬元，有效地保障了農(nóng)村基層組織政權(quán)有序運轉(zhuǎn)。全年投入民生領(lǐng)域的資金達(dá)17億元，充分彰顯出公共財政的惠民本色。
3、攻堅克難推改革，創(chuàng)新機制增活力。一是深化預(yù)算改革。不斷完善預(yù)算編制方式方法，努力提高政府統(tǒng)籌能力。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強化預(yù)算的約束力。二是深化國庫集中支付改革。撤除農(nóng)業(yè)、移民、政府性債務(wù)等11個資金專戶，并對相關(guān)專戶資金實施了國庫集中支付管理改革，帳戶管理更加規(guī)范，資金監(jiān)管得到進(jìn)一步加強。三是狠抓國有資產(chǎn)管理。出臺了《君山區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》和《君山區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置管理辦法》，處置資產(chǎn)21宗，實現(xiàn)處置收入1471萬元。
4、精益求精強管理，科學(xué)理財提績效。一是抓“三公”經(jīng)費管控。繼續(xù)實行“三公”經(jīng)費總額控制和預(yù)警機制，全區(qū)“三公”經(jīng)費支出較上年同比下降5%。二是加大投資評審力度。今年共審定項目458個，其中審定預(yù)算項目285個，送審金額172314.8萬元，審定金額116198.3萬元，審減金額為56116.5萬元,審減率32.6%；審定結(jié)算項目169個,送審金額22763.6萬元,審定金額19620.7萬元,審減金額3142.9萬元,審減率13.8%。三是加大政府采購力度。今年完成采購計劃9845.2萬元，實際采購合同金額9145.8萬元，節(jié)約資金699.3萬元，資金節(jié)約率7.6%。四是抓預(yù)決算公開。在全區(qū)所有編制部門預(yù)算的單位中，全面實施了預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算公開，公開內(nèi)容做到了通俗易懂，公開方式做到了規(guī)范統(tǒng)一。五是切實加強財政監(jiān)管。深入開展“雁過拔毛”式腐敗問題專項整治，整治成果得到了上級主管部門的肯定。積極開展“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”工作，確保全區(qū)財政資金使用明明白白。六是探索開展預(yù)算績效評價。對資金規(guī)模較大、社會關(guān)注度高的水利局堤防及電排維護(hù)、住建局垃圾處理、交通局農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)、移民局整體支出等項目開展重點評價，努力提高資金使用效益。
5、殫精竭慮抓統(tǒng)籌，整合資金助攻堅。一是助力防范化解債務(wù)風(fēng)險。開展了政府債務(wù)償還責(zé)任的清理、匯總和甄別，準(zhǔn)確上報了我區(qū)政府隱性債務(wù)風(fēng)險化解方案。精心組織了債務(wù)置換工作，將應(yīng)由政府償還的存量債務(wù)9.74億元置換成了政府債券，減輕了財政償債壓力。在財政資金十分有限的情況下積極籌措資金5.3億元償還了部分債務(wù)。二是助力脫貧攻堅。今年統(tǒng)籌安排精準(zhǔn)扶貧專項資金2376萬元，有力支持了脫貧攻堅工作的順利推進(jìn)。三是助力污染防治。投入100萬元用于畜禽養(yǎng)殖污染防治，安排1391萬元用于生態(tài)水治理，安排390萬元用于洞庭湖水環(huán)境綜合治理五大專項行動。
在看到成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到財政運行中還存在一些矛盾和問題：稅源點偏少，財政收入結(jié)構(gòu)不佳，保持持續(xù)增長的難度加大；財政收支矛盾突出，平衡壓力大；政府債務(wù)包袱重，債務(wù)管理仍需加強等，對于這些問題，我們將深入分析原因，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
二、2019年財政預(yù)算草案
2019年是決勝全面建成小康社會第一個百年奮斗目標(biāo)的關(guān)鍵之年，也是打贏脫貧攻堅戰(zhàn)的決勝之年。全區(qū)財政預(yù)算編制工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十九大精神，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，按照中央和省、市、區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會議部署，以“三大攻堅戰(zhàn)”為引領(lǐng)，以組織資金增加收入為中心，以管控債務(wù)防控風(fēng)險為重點，以培植財源涵養(yǎng)稅源為根本，以優(yōu)化支出強化保障為支撐，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供堅實的財力支撐。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和新《預(yù)算法》的要求，2019年預(yù)算編制的基本原則：一是堅持量入為出、收支平衡原則。按照《預(yù)算法》和預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定，堅持財政收入預(yù)算的安排同本區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展相適應(yīng)，科學(xué)預(yù)測，應(yīng)收盡收。部門預(yù)算支出堅持“量力而行、量入為出”，進(jìn)一步盤活存量資金，確保部門預(yù)算編制的真實、準(zhǔn)確、完整。二是堅持厲行節(jié)約、綜合預(yù)算原則。落實厲行節(jié)約長效機制，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，一般性支出壓減5%，“三公”經(jīng)費堅持“零增長”，切實降低行政運行成本。根據(jù)預(yù)算單位職能、發(fā)展目標(biāo)和資源配置情況，統(tǒng)籌安排各項財政資金和其他資金，避免資金使用“碎片化”。三是堅持優(yōu)化結(jié)構(gòu)、保障重點原則。綜合考量“十三五”規(guī)劃和年度工作計劃，加大對區(qū)委、區(qū)政府重大決策及重點項目的支持力度，區(qū)分輕重緩急、突出重點，優(yōu)先保障和改善民生，支持調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)升級，加快推動區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。四是堅持責(zé)任法定、注重績效原則。強化部門預(yù)算編制、執(zhí)行和公開的主體責(zé)任，切實做好我區(qū)政府預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算的信息公開，主動接受人大和社會監(jiān)督；預(yù)算執(zhí)行中要做實預(yù)算績效目標(biāo)，全面實施支出績效管理。
（一）一般公共預(yù)算收支預(yù)算
根據(jù)財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和編制原則，結(jié)合我區(qū)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀，2019年一般公共財政收支預(yù)算安排如下：
預(yù)計一般公共地方預(yù)算收入3.19億元，比上年完成數(shù)增長5.1%，其中地方稅收收入20690萬元，非稅收入11200萬元。
預(yù)計2019年一般公共預(yù)算支出22.6億，其中一般公共預(yù)算本級支出105820萬元，一般公共預(yù)算本級基本支出51839萬元。
1、一般公共預(yù)算支出22.6億元，具體科目為：一般公共服務(wù)支出31181萬元，國防支出239萬元，公共安全支出2074萬元，教育支出23980萬元，科技支出693萬元，文化體育與傳媒支出2360萬元，社會保障和就業(yè)支出66012萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出16835萬元，節(jié)能環(huán)保支出6001萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出11983萬元，農(nóng)林水支出30717萬元，交通運輸支出12153萬元，資源勘探信息等支出642萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出535萬元，金融支出22萬元，國土資源氣象支出572萬元，住房保障支出11845萬元，糧油物資儲備支出300萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1304萬元，預(yù)備費1100萬元，債務(wù)付息支出5432萬元，其他支出20萬元。
2、一般公共預(yù)算本級支出105820萬元，具體科目為：一般公共服務(wù)支出29980萬元，國防支出204萬元，公共安全支出840萬元，教育支出14581萬元，科技支出105萬元，文化體育與傳媒支出1274萬元，社會保障和就業(yè)支出20667萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出9803萬元，節(jié)能環(huán)保支出200萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4161萬元，農(nóng)林水支出9280萬元，交通運輸支出3471萬元，資源勘探信息等支出239萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出535萬元，國土資源氣象支出572萬元，住房保障支出2366萬元，糧油物資儲備支出105萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出885萬元，預(yù)備費1100萬元，債務(wù)付息支出5432萬元，其他支出20萬元。
3、一般公共預(yù)算本級基本支出51839萬元，具體科目為：一般公共服務(wù)支出16275萬元，公共安全支出255萬元，教育支出9946萬元，科技支出67萬元，文化體育與傳媒支出445萬元，社會保障和就業(yè)支出15667萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出2174萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出908萬元，農(nóng)林水支出2573萬元，交通運輸支出787萬元，資源勘探信息等支出265萬元，住房保障支出2366萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出111萬元。
（二）政府性基金收支預(yù)算
1、收入預(yù)算情況。2019年政府性基金預(yù)算收入199694萬元，其中本年政府性基金預(yù)算收入190608萬元，政府性基金補助收入6000萬元，上年結(jié)余3086萬元。
2、支出預(yù)算情況。2019年政府性基金預(yù)算支出197432萬元，其中本年政府性基金預(yù)算支出155921萬元，政府性基金上解支出11萬元，調(diào)出資金41500萬元，預(yù)計結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2262萬元。
（三）社�；鹗罩ьA(yù)算情況。
1、收入預(yù)算情況。2019年預(yù)計社�；鹗杖�87353萬元，其中企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金74378萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金8118萬元，職工基本醫(yī)療保險基金4620萬元，失業(yè)保險基金237萬元。
2、支出預(yù)算情況。2019年預(yù)計社�；鹬С�117781萬元，其中企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金106610萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金7104萬元，職工基本醫(yī)療保險基金4010萬元，失業(yè)保險基金57萬元。
三、2019年財政工作思路
2019年，我們將圍繞預(yù)算草案安排, 積極發(fā)揮財政職能作用,穩(wěn)步推進(jìn)財政各項改革,努力完成全年預(yù)算任務(wù)。
1、瞄準(zhǔn)提質(zhì)增效，在提升財政收支質(zhì)量上有新貢獻(xiàn)。提升發(fā)展質(zhì)態(tài)。找準(zhǔn)財政扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展切入點和著力點，支持培育發(fā)展新動能，全面落實減稅降費政策，繼續(xù)實施創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略，激勵工業(yè)發(fā)展和推進(jìn)科技創(chuàng)新促發(fā)展等政策，推動企業(yè)釋放發(fā)展新活力。提升收入質(zhì)量。全力以赴抓收入，重點抓稅源建設(shè)和收入提質(zhì)，加強收入分析，進(jìn)一步強化均衡入庫意識，切實做到應(yīng)收盡收。提升支出質(zhì)效。建立財政支出進(jìn)度考核制度，注重優(yōu)化結(jié)構(gòu)、用好增量、激活存量，集中財力確保政策性支出安排落實，大力壓縮一般性支出。
2、聚焦美好生活，在保障和改善民生上有新成效。突出民生事業(yè)保障。集中財力用于民生事業(yè)，全面梳理民生提標(biāo)政策，精細(xì)編制財政預(yù)算，把財力配置向民生領(lǐng)域傾斜,推動解決好發(fā)展不平衡不充分問題。突出城鄉(xiāng)事務(wù)統(tǒng)籌。以鄉(xiāng)村振興為抓手，認(rèn)真貫徹落實城鄉(xiāng)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施、就業(yè)保障、公共服務(wù)、社會管理“六個一體化”要求，加大城鄉(xiāng)統(tǒng)籌項目支持扶持力度。突出社會事業(yè)發(fā)展。加強醫(yī)療衛(wèi)生惠民，推進(jìn)“綜合醫(yī)改”和“醫(yī)養(yǎng)融合”，提升社會服務(wù)保障能力。加快教育現(xiàn)代化進(jìn)程，促進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。加強文化惠民，打通公共文化服務(wù)“最后一公里”。
3、堅持標(biāo)本兼治，在防范地方政府債務(wù)風(fēng)險上有新舉措。全面厘清政府債務(wù)。扎實履行監(jiān)管職責(zé)，進(jìn)一步加大清理力度，摸清債務(wù)底數(shù)。加強債務(wù)指標(biāo)監(jiān)測。在澄清底數(shù)的基礎(chǔ)上，加強日常管控，把結(jié)構(gòu)調(diào)最優(yōu)，把成本控制住，把風(fēng)險防控能力提上去。及時處置潛在風(fēng)險。在確保不發(fā)生區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險和違規(guī)融資前提下，確保債務(wù)規(guī)模下降到合理區(qū)間，打好防范化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。
4、深化改革創(chuàng)新，在建立現(xiàn)代財政機制上有新突破。進(jìn)一步完善財政體制。適時調(diào)整完善區(qū)與鎮(zhèn)（街道）財政體制（結(jié)算辦法），建立事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)的機制，增強基層加快發(fā)展的動力。進(jìn)一步深化改革創(chuàng)新。積極應(yīng)對財稅體制改革，規(guī)范專項資金管理，全覆蓋推動績效評價工作，進(jìn)一步盤活財政存量資金，強化國有資產(chǎn)管理，推動財政管理再上新臺階。進(jìn)一步加強隊伍建設(shè)。切實鞏固區(qū)委巡察成果，狠抓財政系統(tǒng)作風(fēng)建設(shè)，優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量。堅持正確選人用人導(dǎo)向，完善考評機制，旗幟鮮明地為敢于擔(dān)當(dāng)、踏實做事、不謀私利的財政干部撐腰鼓勁，充分激發(fā)廣大財政干部干事創(chuàng)業(yè)的激情。
各位代表，新時代繪就新藍(lán)圖，新使命呼喚新?lián)?dāng)。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入貫徹黨的十九大精神，提高政治站位，以增加收入、管控風(fēng)險、涵養(yǎng)財源、強化保障為重點，重整行裝再出發(fā)、擼起袖子加油干，加壓奮進(jìn)推動全區(qū)財政工作上水平、上檔次、上臺階，為“打造洞庭生態(tài)明珠、建設(shè)現(xiàn)代濱江新區(qū)”作出新的貢獻(xiàn)！
第二部分 預(yù)算公開表
表1、2019年一般公共預(yù)算收入表
表2、2019年一般公共預(yù)算支出表
表3、2019年一般公共預(yù)算本級支出表
表4、2019年一般公共預(yù)算本級財力基本支出表
表5、2019年一般公共預(yù)算收支平衡表
表6、2019年一般公共預(yù)算支出表（功能科目）
表7、2019年一般公共預(yù)算基本支出表（經(jīng)濟(jì)科目）
表8、2019年一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項目表
表9、2019年一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表10、2018年政府一般債務(wù)限額和余額情況表
表11、2019年政府性基金預(yù)算收入表
表12、2019年政府性基金支出預(yù)算表
表13、2019年政府性基金本級支出預(yù)算表
表14、2019年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項目表
表15、2019年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表16、2018年政府專項債務(wù)限額和余額情況表
表17、2019年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入表（無數(shù)據(jù)，為空表）
表18、2019年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表（無數(shù)據(jù)，為空表）
表19、2019年社會保險基金預(yù)算收入預(yù)算表
表20、2019年社會保險基金預(yù)算支出預(yù)算表
表21、2018年地方債務(wù)限額余額情況表
表22、2018年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表23、2019年度地方政府債券還本付息預(yù)算表
表24、2019年君山區(qū)一般預(yù)算“三公”經(jīng)費預(yù)算表
表25、岳陽區(qū)君山區(qū)2019年預(yù)算績效管理工作方案
表26、扶貧資金公示網(wǎng)址匯總表
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2019年政府預(yù)算表.xlsx
第三部份：相關(guān)說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況
2019年，我區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算134077萬元，比上年決算減少16378萬元，下降10%。其中：
（一）稅收返還預(yù)算
稅收返還預(yù)算3765萬元，與上年持平。其中：
增值稅稅收返還1234萬元;
消費稅稅收返還0;
所得稅基數(shù)返還187萬元;
成品油稅費改革稅收返還304萬元;
其他稅收返還2040萬元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)算
一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)算96424萬元，比上年決算數(shù)減少14177萬元，下降14.6%，主要因為均衡性轉(zhuǎn)移支付剔除一次性轉(zhuǎn)移支付減少6184萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入按平均數(shù)預(yù)計減少5249萬元。其中：
均衡性轉(zhuǎn)移支付收入16028萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入2884萬元，基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入53萬元，結(jié)算補助收入108萬元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付收入1279萬元，基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付收入42675萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險轉(zhuǎn)移支付收入8萬元，農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入1001萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2078萬元，固定數(shù)額補助收入10821萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入144萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1000萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入4168萬元。
（三）專項轉(zhuǎn)移支付
專項轉(zhuǎn)移支付48065萬元，比上年減少2201萬元，降低4%，主要是住房保障減少9768萬元。其中：
一般公共服務(wù)1000萬元，公共安全130萬元，教育2100萬元，科學(xué)技術(shù)480萬元，文化旅游體育與傳媒240萬元，社會保障和就業(yè)4800衛(wèi)生健康3800萬元，節(jié)能環(huán)保3000萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)450萬元，農(nóng)林水18000萬元， 交通運輸3000萬元，資源勘探信息等670萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等230萬元，金融20萬元，住房保障10000萬元，糧油物資儲備80萬元，其他收入65萬元。
二、舉借政府債務(wù)情況
（一）地方政府債務(wù)限額余額情況
2018年，政府債務(wù)總限額131758萬元，其中一般債務(wù)限額137176萬元，專項債務(wù)限額20960萬元。截止2018年底，地方政府債務(wù)余額158136萬元，其中：一般債務(wù)137177萬元，專項債務(wù)20959萬元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2018年，市轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額12600萬元，其中一般債務(wù)限額7400萬元，專項債務(wù)限額5200萬元，據(jù)此，發(fā)行一般債券137177萬元，專項債券20959萬元，平均期限5年，平均利率3.95%。
(三)地方政府債務(wù)還本付息情況
2018年償還地方政府債券本金6138萬元，其中一般債券4738萬元，專項債務(wù)1400萬元，支付地方政府債券利息4613萬元，其中一般債券利息4013萬元，專項債券利息600萬元。
（四）地方政府債務(wù)還本付息情況說明
2019年償還地方政府債券本金2200萬元，其中一般債券2200萬元，專項債務(wù)0萬元，支付地方政府債券利息5962萬元，其中一般債券利息5159萬元，專項債券利息803萬元。
三、預(yù)算績效管理工作方案
為推進(jìn)全面實施預(yù)算績效管理，提高財政資金使用效益，現(xiàn)結(jié)合實際，制定以下方案。
一、指導(dǎo)思想
貫徹落實《中共中央 國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）以及中央、省、市財政工作會議精神，以績效管理“提質(zhì)強效”為重心，前移績效關(guān)口向事前和事中聚焦，更加注重結(jié)果導(dǎo)向、硬化責(zé)任約束，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化。
二、工作內(nèi)容
2019年預(yù)算績效管理，重在提升績效管理理念，加強績效目標(biāo)管理，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用。
（一）開展績效管理課題調(diào)研（3-6月）
積極參與區(qū)委區(qū)政府部署的大調(diào)研活動，充分發(fā)揮財政職能作用，進(jìn)一步加強調(diào)查研究，用“真調(diào)研、實成果”推進(jìn)財政改革。今年將以“全面實施預(yù)算績效管理”為課題開展調(diào)研，學(xué)習(xí)先進(jìn)地區(qū)預(yù)算績效管理經(jīng)驗，提升我區(qū)預(yù)算績效管理水平。
（二）完善預(yù)算績效管理制度（5-12月）
對照上級有關(guān)預(yù)算績效管理文件要求，清理目前仍在生效的區(qū)級預(yù)算績效管理文件，包括文件的生效日期、主體內(nèi)容、執(zhí)行情況等，結(jié)合實際對標(biāo)完善有關(guān)績效責(zé)任約束制度，查漏補缺，確保相關(guān)制度運行的持續(xù)性與穩(wěn)定性。
（三）強化預(yù)算績效目標(biāo)管理（全年）
預(yù)算編制有目標(biāo)�？冃繕�(biāo)管理重在建立和完善項目預(yù)算績效目標(biāo)申報、審核、批復(fù)和公開機制。
1.部門績效目標(biāo)申報（10-11月）預(yù)算單位編制2020年度部門預(yù)算時，同步申報預(yù)算績效目標(biāo)，包含部門整體支出和專項資金績效目標(biāo)。錄入預(yù)算申報系統(tǒng)的電子版與紙質(zhì)版申報表同步進(jìn)入財政審核程序。為前移績效關(guān)口，擬組織第三方對新出臺的重大政策、項目試點開展事前績效評估，績效評估結(jié)果將為政府決策提供參考依據(jù)。
2.績效目標(biāo)財政審核（9-12月）預(yù)算編審“二上二下”啟動時，財政部門同步組織第三方對紙質(zhì)版績效目標(biāo)申報表質(zhì)量進(jìn)行跟蹤審核，審核通過后及時調(diào)整編審系統(tǒng)電子版。未納入“二上二下”的專項資金（包括預(yù)算代編專項、政府性基金等），在確定支出范圍后，資金使用主管部門(單位)應(yīng)補報預(yù)算績效目標(biāo)。
3.績效目標(biāo)財政批復(fù)（1-2月）部門預(yù)算經(jīng)區(qū)人大審查批準(zhǔn)后，績效目標(biāo)由區(qū)財政局同步批復(fù)，并與預(yù)算執(zhí)行同步運行。預(yù)算單位在公開部門預(yù)決算時，應(yīng)同步公開重點項目預(yù)算績效目標(biāo)。逐步引導(dǎo)部門一般公共預(yù)算安排的預(yù)算績效目標(biāo)公開，并納入政府綜合績效考評指標(biāo)。
（四）開展績效運行跟蹤監(jiān)控（6-12月）
預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控。圍繞績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度，結(jié)合預(yù)算執(zhí)行的時效性，對部門資金績效運行情況實行“雙監(jiān)控”。
1.部門績效運行監(jiān)控（6-11月）預(yù)算單位對部門整體支出和 30 萬元以上非工作經(jīng)費類項目支出同步開展績效運行跟蹤監(jiān)控。主要圍繞績效目標(biāo)運行，項目實施管理，以及績效目標(biāo)實現(xiàn)程度情況實行跟蹤監(jiān)控，并在9月底、11月底兩個時間節(jié)點內(nèi)向區(qū)財政局報送績效運行跟蹤監(jiān)控情況。
2.重點績效跟蹤監(jiān)控（9-11月）區(qū)財政局組織對預(yù)算單位報送的績效運行跟蹤監(jiān)控情況進(jìn)行審核和匯總，并選取部分支出項目委托第三方進(jìn)行重點跟蹤監(jiān)控，對預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題提出整改措施，督促預(yù)算單位加快資金項目落地，監(jiān)控結(jié)果將與預(yù)算進(jìn)度安排掛鉤。
（五）實施財政支出績效評價（4-12月）
預(yù)算完成有評價。部門預(yù)算執(zhí)行完成后，應(yīng)及時開展績效評價，全面、細(xì)致的考量財政資金的產(chǎn)出和效益。
1.部門績效自評（4-6月）年度預(yù)決算啟動時，預(yù)算單位在應(yīng)同步組織對本部門2018年度整體支出和項目支出開展績效自評，撰寫自評報告，并將自評材料報送區(qū)財政部門審核，同時在部門網(wǎng)站或財政部門網(wǎng)站專欄公開。區(qū)財政局將組織第三方對自評報告質(zhì)量再評價，并實施績效自評質(zhì)量通報機制。
2.重點績效評價（8-12月）重點績效評價范圍將延伸到重大政策項目評價，重點涵蓋扶貧資金與財政獎補資金項目。將重點擇選事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和民生改善的、專項資金績效有待提升的項目，報經(jīng)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)“點題”批示后，委托第三方開展重點績效評價。
（六）落實績效評價結(jié)果應(yīng)用（全年）
績效評價結(jié)果是預(yù)算績效管理落到實處、取得實效的關(guān)鍵，是全過程預(yù)算績效管理的落腳點。
1.落實績效評價結(jié)果報告機制。上述各項績效評價工作完成后，在12月底前，區(qū)直部門應(yīng)按績效考評要求報送年度績效評價總結(jié)報告與佐證材料。
2.落實績效評價結(jié)果公開機制。按照“誰花錢誰擔(dān)責(zé)、誰實施誰公開”的原則，及時對 2018 年度重點績效評價報告提出問題進(jìn)行整改，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用。區(qū)直部門要將績效自評報告和重點績效評價報告在部門門戶網(wǎng)站（或區(qū)政府網(wǎng)站）實時公開，公開內(nèi)容做到“非涉密、全公開”，主動接受社會公眾監(jiān)督。
3.落實與預(yù)算安排相結(jié)合機制。進(jìn)一步完善績效評價結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合機制，對績效好的政策和項目原則上優(yōu)先保障，對績效一般的政策和項目督促整改，對低效無效資金一律削減或取消，對長期沉淀的資金一律收回。
4.落實省市政府績效考評機制。進(jìn)一步深化預(yù)算績效管理和政府績效評估有機結(jié)合機制。做好2019年省對縣區(qū)績效評估工作，完善區(qū)直部門的政府績效評估考核指標(biāo)，將全面實施績效管理關(guān)鍵點列入政府績效評估考核指標(biāo)，并對績效評價低效單位實施問責(zé)約談機制。
四：“三公”經(jīng)費情況說明
2019年君山區(qū)“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明
根據(jù)上級和區(qū)政府部署安排，經(jīng)君山區(qū)財政局匯總，君山區(qū)行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位和其他單位使用當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款（包括一般公共預(yù)算經(jīng)費撥款和納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入）安排的2019年“三公”經(jīng)費預(yù)算為2295萬元，同比增加0.84%，其中，公務(wù)接待費1453.46萬元，因公出國（境）費9萬元，公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費832.54萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費832.54萬元）。2019年君山區(qū)“三公”經(jīng)費預(yù)算匯總數(shù)較上年增加19.2萬元，總體來說區(qū)直各預(yù)算單位三公經(jīng)費支出沒有增加，其增加的原因是本年增加了預(yù)算單位。
五：扶貧資金情況說明
（一）、2018年扶貧資金安排情況說明
2018年君山區(qū)共計安排扶貧資金2449萬元，其中本級預(yù)算安排1313萬元，上級補助資金預(yù)算安排1136萬元。本級預(yù)算安排1313萬元中工作經(jīng)費450萬元，專項扶貧863萬元。
（二）、2019年扶貧資金預(yù)算情況
2019年預(yù)計扶貧支出2104萬元，其中本級預(yù)算安排1004萬元，上級補助資金預(yù)算安排1100萬元。