岳陽市君山區(qū)審計(jì)局2019年部門預(yù)算情況公開說明

目  錄

第一部分：君山區(qū)審計(jì)局2019年部門預(yù)算說明

一、部門基本概況

（一）職能職責(zé)

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

三、部門收支總體情況

（一）收入預(yù)算

（二）支出預(yù)算

四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

（一）基本支出

（二）項(xiàng)目支出

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

（三）政府采購情況

（四）國有資產(chǎn)占有使用情況

（五）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算的績效目標(biāo)等預(yù)算績效情況說明

六、名詞解釋

第二部分 部門預(yù)算公開表格

一、部門收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、部門支出總表（部門經(jīng)濟(jì)科目 ）

五、部門支出總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

六、工資福利支出預(yù)算表（部門經(jīng)濟(jì)科目）

七、工資福利支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

八、一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表（部門經(jīng)濟(jì)科目 ）

九、一般商品和服務(wù)支出預(yù)算(按政府預(yù)算)

十、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表（部門經(jīng)濟(jì)科目 ）

十一、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）、

十二、財(cái)政撥款收支總表

十三、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表

十四、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表

十五、一般預(yù)算撥款——工資福利支出預(yù)算表

十六、一般預(yù)算撥款——工資福利支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

十七、一般預(yù)算撥款——一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表

十八、一般預(yù)算撥款——一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）

十九、一般預(yù)算撥款——對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表

二十、一般預(yù)算撥款——對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表（政府分類）

二十一、政府性基金撥款支出預(yù)算表

二十二、政府性基金撥款支出預(yù)算表(政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

二十三、納入專戶管理的非稅收入撥款預(yù)算分類匯總表(部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

二十四、納入專戶管理的非稅收入撥款預(yù)算分類匯總表(政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

二十五、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算表(部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

二十六、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算表(政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

二十七、項(xiàng)目資金預(yù)算匯總表

二十八、2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開表

二十九、部門(單位)整體支出預(yù)算績效目標(biāo)申報(bào)表

三十、財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)申報(bào)表

第一部分 君山區(qū)審計(jì)局2019年部門預(yù)算說明

一、部門基本概況

（一）職能職責(zé)：

1、貫徹執(zhí)行國家、省、市審計(jì)方針政策，參與制定本區(qū)審計(jì)、財(cái)政方面的政策，制定審計(jì)業(yè)務(wù)工作規(guī)劃，并監(jiān)督執(zhí)行，組織行業(yè)和專項(xiàng)資金的審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查。

2、向區(qū)政府報(bào)告和向區(qū)政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策、宏觀調(diào)控措施的意見和建議。

3、依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行區(qū)本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支等八項(xiàng)審計(jì)。

4、向區(qū)政府提交區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告，受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會(huì)提出本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作報(bào)告。

5、組織開展行業(yè)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，并向上級審計(jì)機(jī)關(guān)、區(qū)政府和有關(guān)部門反映情況，提出建議。

6、受區(qū)委、區(qū)政府委托，依法對黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

7、組織實(shí)施對全區(qū)內(nèi)部審計(jì)的指導(dǎo)與監(jiān)督，監(jiān)督社會(huì)審計(jì)組織的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量，組織審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)。

8、機(jī)關(guān)黨支部按章程設(shè)置，負(fù)責(zé)群團(tuán)、離退休干部和關(guān)心下一代。

9、承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他事項(xiàng)以及對上級審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置：目前審計(jì)局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)職能股室5個(gè)，即辦公室、行政事業(yè)審計(jì)股、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股、法規(guī)審理股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中心。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

我局納入2019年部門預(yù)算編制范圍的只有君山區(qū)審計(jì)局本級。

三、部門收支總體情況

2019年部門預(yù)算即我局本級預(yù)算。我局2019年沒有納入專戶管理的非稅收入撥款、政府性基金撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件21、22、23、24表均為空。收入既包括一般公共預(yù)算和政府性基金收入，也包括事業(yè)單位經(jīng)營服務(wù)收入；支出既包括保障機(jī)關(guān)及屬事業(yè)單位基本運(yùn)行的經(jīng)費(fèi)，也包括專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

（一）收入預(yù)算：2019年年初預(yù)算數(shù)442.65萬元，其中，經(jīng)費(fèi)撥款430.65 萬元，納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入撥款12萬元。收入較去年增加39.43萬元，增長9.77%，主要是年終績效考核獎(jiǎng)金的增加及單位人員工資的增加導(dǎo)致的人員經(jīng)費(fèi)增加。

（二）支出預(yù)算：2019年年初預(yù)算數(shù)442.65 萬元，其中，一般公共服務(wù)支出351.25 萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出62.84萬元，衛(wèi)生健康支出13.38萬元，住房保障支出15.18萬元。支出較去年增加39.43萬元，增長9.77%，主要是年終績效考核獎(jiǎng)金的增加及單位人員工資的增加導(dǎo)致的人員經(jīng)費(fèi)增加。

四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

2019年一般公共預(yù)算撥款收入442.65萬元，比2018年增加39.43萬元，增長9.77%，主要是年終績效考核獎(jiǎng)金的增加及單位人員工資的增加導(dǎo)致的人員經(jīng)費(fèi)增加。具體安排情況如下：

（一）基本支出：2019年基本支出年初預(yù)算數(shù)為274.15萬元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)208.9萬元，辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)30.05萬元、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助35.2萬元。比2018年增加27.43萬元，增長了11.12%，主要是年終績效考核獎(jiǎng)金的增加及單位人員工資的增加導(dǎo)致的人員經(jīng)費(fèi)增加。

（二）項(xiàng)目支出：2019年項(xiàng)目支出年初預(yù)算數(shù)為168.5萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)業(yè)務(wù)工作專項(xiàng)和運(yùn)行維護(hù)專項(xiàng)。既同級財(cái)政審計(jì)5萬元、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)5萬元、專項(xiàng)審計(jì)工作5萬元、處級干部調(diào)研費(fèi)1.5萬元、編辦委托項(xiàng)目12萬元、固定資產(chǎn)投資審計(jì)110萬元、審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)30萬元。比2018年增加12萬元，增長了7.67%，主要是委托項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

(一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款351.25萬元，比2018年預(yù)算增加了4.63萬元，增加了1.32%，主要是人員經(jīng)費(fèi)的增加。

(二)、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為25萬元，其中：公務(wù)接待費(fèi)15萬元，因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)用為10萬元,(其中:公務(wù)用車購置費(fèi)為0萬元,公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為0萬元,其他交通費(fèi)10萬元)。2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算與2018年持平，我局將進(jìn)一步認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市關(guān)于厲行節(jié)約的各項(xiàng)要求，從嚴(yán)控制相關(guān)開支，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定。

(三)、政府采購情況

2019年我局沒有政府采購。

(四)、國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2018年12月31日，本單位年末共有車輛0輛；單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單價(jià)100萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）。2019年一般公共預(yù)算安排購置車輛0輛。

(五)、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算的績效目標(biāo)等預(yù)算績效情況說明

根據(jù)《預(yù)算法》及本級預(yù)算編制相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行預(yù)算編制及財(cái)務(wù)資源配置，做到預(yù)算編制有目標(biāo)。根據(jù)內(nèi)控制度規(guī)定，將預(yù)算支出按金額大小設(shè)立審批權(quán)限，并認(rèn)真執(zhí)行國家的相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格控制開支范圍和金額。2019年重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算數(shù)156.5萬元（其中政府投資項(xiàng)目審計(jì)費(fèi)110萬元，其他審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)46.5萬元）。主要績效目標(biāo)是：2019年財(cái)政同級審；上級交辦的中心工作；經(jīng)責(zé)項(xiàng)目20個(gè)；固定資產(chǎn)投資審計(jì)項(xiàng)目150個(gè)，計(jì)劃核減工程造價(jià)為送審金額的3%左右。專項(xiàng)資金實(shí)際使用情況：一是政府投資項(xiàng)目審計(jì)費(fèi)110萬元（其中辦公費(fèi)支出25萬元（信息網(wǎng)絡(luò)購置、軟件設(shè)備購置及辦公用品等）、人員工資（包括委托業(yè)務(wù)員）45萬元、差旅費(fèi)約15萬元、培訓(xùn)費(fèi)約1萬元、其他約24萬元）。二是審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)46.5萬元（主要用于上級部門對區(qū)級審計(jì)局經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)及中心項(xiàng)目的差旅費(fèi)、務(wù)餐費(fèi)及工作補(bǔ)助支出）

詳見文尾附表中部門預(yù)算公開表格的第29張表《整體支出績效目標(biāo)表》，第30張表《項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表》。

六、名詞解釋

1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

第二部分 部門預(yù)算公開表格(見附件)

一、部門收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、部門支出總表（部門經(jīng)濟(jì)科目 ）

五、部門支出總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

六、工資福利支出預(yù)算表（部門經(jīng)濟(jì)科目）

七、工資福利支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

八、一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表（部門經(jīng)濟(jì)科目 ）

九、一般商品和服務(wù)支出預(yù)算(按政府預(yù)算)

十、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表（部門經(jīng)濟(jì)科目 ）

十一、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）、

十二、財(cái)政撥款收支總表

十三、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表

十四、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表

十五、一般預(yù)算撥款——工資福利支出預(yù)算表

十六、一般預(yù)算撥款——工資福利支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

十七、一般預(yù)算撥款——一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表

十八、一般預(yù)算撥款——一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）

十九、一般預(yù)算撥款——對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表

二十、一般預(yù)算撥款——對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表（政府分類）

二十一、政府性基金撥款支出預(yù)算表(此表為空)

二十二、政府性基金撥款支出預(yù)算表(政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類) (此表為空)

二十三、納入專戶管理的非稅收入撥款預(yù)算分類匯總表(部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

二十四、納入專戶管理的非稅收入撥款預(yù)算分類匯總表(政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

二十五、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算表(部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

二十六、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算表(政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

二十七、項(xiàng)目資金預(yù)算匯總表

二十八、2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開表

二十九、部門(單位)整體支出預(yù)算績效目標(biāo)申報(bào)表

三十、財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)申報(bào)表

附件點(diǎn)擊下載：區(qū)審計(jì)局2019年部門預(yù)算公開表.xlsx